國際形勢變得瞬息萬變，地緣政治錯綜復雜。國際商業(yè)投資信息值得各位老板與有意投資海外的朋友的關(guān)注，下文引用上海商貿(mào)委的文章為大家提供資訊。

來源：走出去服務港（id：SH_GO_Global）

 

英政府發(fā)布《加密資產(chǎn)的金融服務監(jiān)管制度》咨詢意見

 

摘要

 

據(jù)英國政府2月1日報道，英國政府于2022年4月提出引入新的加密資產(chǎn)監(jiān)管制度，于2023年2月1日發(fā)布《加密資產(chǎn)的金融服務監(jiān)管制度咨詢意見》（下稱“咨詢意見”）。咨詢意見隸屬于英國《金融服務和市場法案2000》（FSMB）同一框架體系，公開咨詢將于4月30日截止。

 

咨詢意見正文14章，長達80頁，圍繞著重要的加密資產(chǎn)活動而展開，包括交易所活動、托管活動和貸款活動，重點監(jiān)管措施包括：

 

強化加密交易所監(jiān)管：對加密交易所實施更嚴格的透明度要求，細化加密交易所披露文件的詳細內(nèi)容要求；

 

加強金融中介機構(gòu)監(jiān)管：強調(diào)交易的公平透明性，中介機構(gòu)應以符合客戶最佳利益為目標開展業(yè)務，同時具備一定的經(jīng)濟基礎(chǔ)和利益沖突解決能力，以審慎的方式開展業(yè)務；

 

放寬加密廣告規(guī)定：引入限時豁免，允許在金融行為監(jiān)管局（FCA）注冊的、用于反洗錢目的的加密資產(chǎn)企業(yè)發(fā)布自己的促銷活動。

 

簡評

 

本次英國政府發(fā)布的咨詢意見，旨在將傳統(tǒng)金融監(jiān)管的手段用于管理加密資產(chǎn)金融活動。這一意見期望將英國金融服務部門置于加密資產(chǎn)技術(shù)創(chuàng)新的前沿地位，為加密資產(chǎn)服務提供商在英國的營運和發(fā)展創(chuàng)造有利條件，同時利用監(jiān)管制度有序管理潛在消費者和降低經(jīng)營風險。

 

隨著加密貨幣交易所FTX的倒閉，加密資產(chǎn)的價值大幅下跌，消費者對加密資產(chǎn)的信息受到打擊，整個行業(yè)發(fā)展受到不利影響。結(jié)合FTX倒閉所引發(fā)的其他社會問題，各國政府開始陸續(xù)出臺相關(guān)法案以積極應對加密貨幣的業(yè)務發(fā)展，并開展更為有效的行業(yè)監(jiān)管。2022年6月，美國參議員提出針對加密領(lǐng)域的負責任金融創(chuàng)新法案（Responsible Financial Innovation Act），法案涉及加密貨幣和加密資產(chǎn)的運行。2022年11月，歐洲議會通過加密資產(chǎn)市場監(jiān)管法案（The Markets in Crypto Assets regulation bill，MiCA），對加密貨幣行業(yè)提出更嚴格的監(jiān)管規(guī)則，涵蓋防洗錢、消費者保護、加密貨幣企業(yè)責任等主題。2022年12月，摩洛哥中央銀行宣布，規(guī)范摩洛哥加密貨幣市場的法律草案已準備就緒，并將提交給摩洛哥資本市場管理局（AMMC）以及保險監(jiān)管和社會保障局（ACAPS）等市場各利益相關(guān)方進行談判討論。

 

由此可見，各國政府不再對加密貨幣交易保持觀望狀態(tài)，轉(zhuǎn)而開啟主動監(jiān)管活動。在未來的一段時間內(nèi)，對于加密貨幣及加密資產(chǎn)的關(guān)注和監(jiān)管力度會逐步增加，這一定程度上會保障加密貨幣交易安全，推動相關(guān)業(yè)務領(lǐng)域持續(xù)健康發(fā)展。

 

網(wǎng)址

 

https://www.gov.uk/government/news/uk-sets-out-plans-to-regulate-crypto-and-protect-consumers

 

ISO發(fā)布消費者保護和隱私新標準

 

摘要

 

據(jù)國際標準化組織（“ISO”）報道，ISO于1月31日發(fā)布了關(guān)于產(chǎn)品及服務中的消費者隱私保護ISO 31700-1:2023《消費者保護——產(chǎn)品及服務中的隱私設(shè)計——第一部分：高級要求》和ISO/TR 31700-2:2023《消費者保護——產(chǎn)品及服務中的隱私設(shè)計——第二部分：實踐案例》，以保護在產(chǎn)品及服務購買、使用等整個生命周期中的消費者隱私安全。新標準于2023年2月8日生效。

 

ISO 31700-1對產(chǎn)品及服務中的消費者隱私保護設(shè)計提出了更高要求，并提出三項原則以指導產(chǎn)品及服務提供商的設(shè)計開發(fā)工作，具體包括：

 

賦權(quán)和透明度原則：產(chǎn)品及服務提供商應當采用隱私保護設(shè)計以滿足消費者對隱私和數(shù)據(jù)保護的需求，創(chuàng)建和推廣保護消費者隱私的透明化創(chuàng)新解決方案，如根據(jù)消費者的背景和需求實施隱私保護措施，或簡明扼要地直接向消費者傳達隱私保護的具體方法。

 

責任和制度化原則：產(chǎn)品及服務提供商隱私保護設(shè)計應當側(cè)重于消費者視角，充分考慮消費者在產(chǎn)品及服務的整個生命周期各階段的隱私需求，并強調(diào)問責制，體現(xiàn)出提供商對隱私保護的承諾。

 

生命周期和生態(tài)系統(tǒng)原則：產(chǎn)品及服務提供商隱私保護設(shè)計應當貫穿產(chǎn)品及服務整個生命周期，在開發(fā)期間至消費者使用完成后都可能發(fā)現(xiàn)存在的隱私問題和相關(guān)控制需求。同時，隱私保護方法可以應用于開發(fā)、運營范圍更廣泛的信息生態(tài)系統(tǒng)。

 

ISO 31700-2立足于消費者視角，把消費者隱私權(quán)作為產(chǎn)品開發(fā)和運營的核心，并且提供了專門用于在線零售、健身公司和智能鎖的用例以幫助理解ISO 31700-1的具體要求。

 

簡評

 

ISO是一個由國家標準機構(gòu)組成的全球聯(lián)合會，現(xiàn)有165個成員，包括各會員國的國家標準機構(gòu)和主要工業(yè)和服務業(yè)企業(yè)。ISO技術(shù)委員會負責制定國際標準。ISO 31700是數(shù)據(jù)隱私的新國際標準，是處理現(xiàn)代社會信息安全和數(shù)據(jù)隱私的重要框架。

 

ISO 31700將隱私設(shè)計定義為：將隱私考慮并納入涉及處理個人身份信息的產(chǎn)品、流程或服務的初始設(shè)計階段和整個生命周期的設(shè)計方法。其目標受眾包括參與數(shù)字化產(chǎn)品及服務的開發(fā)、實施或運營的工程師及從業(yè)者。ISO 31700可以根據(jù)其具體需求適用于任何類型的組織或行業(yè)，為管理隱私風險的全過程和有效處理風險所需的管理結(jié)構(gòu)提供了有效建議。

 

現(xiàn)代社會的消費者比以往任何時候都更加意識到數(shù)據(jù)隱私保護的重要性，而ISO 31700的目標是使消費者在隱私保護方面擁有更大的發(fā)言權(quán)、并能夠在整個生命周期內(nèi)管理他們的隱私數(shù)據(jù)。

 

網(wǎng)址

 

https://www.iso.org/standard/84977.html

 

歐盟消費稅新規(guī)則實施

 

摘要

 

據(jù)歐盟稅務和關(guān)稅同盟2月10日宣布，歐盟修訂《一般消費稅規(guī)則》（Common Excise Duty Provisions），以簡化消費稅產(chǎn)品的進出口流程。新規(guī)則將在已征收消費稅或已支付關(guān)稅的成員國之間執(zhí)行電子化監(jiān)管措施.。新規(guī)則于2023年2月13日起通過消費稅調(diào)度系統(tǒng)EMCS（用于跟蹤歐盟境內(nèi)消費稅貨物商業(yè)流動的計算機系統(tǒng)）執(zhí)行。新規(guī)則中部分涉及海關(guān)程序的條款將于2024年2月生效，主要內(nèi)容如下：

 

消費稅產(chǎn)品的生產(chǎn)和儲存：消費稅產(chǎn)品存儲于稅務倉庫，稅務倉庫是授權(quán)生產(chǎn)、接收、儲存和發(fā)送處于暫停納稅狀態(tài)貨物的設(shè)施；

 

支付關(guān)稅的地點：1）商業(yè)交易的消費稅一般在消費國支付；2）若是托運貨物由成員國A運往成員國B，并且已經(jīng)在成員國A支付關(guān)稅，則會建立相應的關(guān)稅償還制度，以避免雙重征稅；3）若是個人購買消費稅產(chǎn)品一般在購買商品的地方支付；4）若是遠距離銷售（出售給其余成員國的個人），則在目的地成員國由供應商支付；

 

成員國之間的消費稅產(chǎn)品運輸：授權(quán)倉庫管理員（或注冊發(fā)貨人）可以將暫停納稅的消費稅產(chǎn)品從稅務倉庫（或進口到歐盟的地方）轉(zhuǎn)移到另一個稅務倉庫/（臨時）注冊收貨人/歐盟出口地/豁免收貨人

 

運輸必須附有所需的文件：暫停納稅貨物的電子行政文件（eAD）；已完稅貨物的電子簡化行政文件（eSAD）（截至2月13日）；2月13日前啟動的已完稅貨物，可以使用紙質(zhì)的簡化文件作為過渡措施來完成運輸，過渡期限至2023年12月31日。

 

簡評

 

新規(guī)則將推動歐盟的消費稅支付實現(xiàn)電子化，以逐步消除紙質(zhì)文件，提升進出口納稅流程的效率。EMCS系統(tǒng)將幫助歐盟當局嚴厲打擊消費稅產(chǎn)品欺詐現(xiàn)象，這會使成員國每年減少數(shù)百萬美元的損失。

 

新規(guī)則實施前，當消費稅產(chǎn)品在目的地進行核算時，必須附有紙質(zhì)申報單。而新規(guī)則只需在EMCS系統(tǒng)中提交數(shù)字交易信息即可完成核算。該系統(tǒng)將收集和處理有關(guān)產(chǎn)品運輸?shù)男畔?、驗證輸入的交易信息是否準確、啟用實時發(fā)貨和簽收通知、允許成員國之間即時交換托運產(chǎn)品等特殊產(chǎn)品的安全信息。

 

新規(guī)則將使整個歐盟對酒精、煙草和能源產(chǎn)品的征稅實現(xiàn)完全無紙化，將簡化貿(mào)易商的進出口流程，特別是能源供應商和較小的酒精生產(chǎn)商，不僅降低了核算過程的人工錯誤風險，并且節(jié)約時間、人力和金錢成本，有效保障了核算過程的高效準確。建議在歐經(jīng)營的企業(yè)及時咨詢稅務機關(guān)，了解電子繳稅的具體規(guī)則和系統(tǒng)申報的使用方法。

 

網(wǎng)址

 

https://taxation-customs.ec.europa.eu/taxation-1/excise-duties/common-excise-duty-provisions_en

 

英國將立法監(jiān)管“先買后付”行為

 

摘要

 

據(jù)英國財政部2月14日宣布，英國政府計劃立法監(jiān)管“先買后付”（ Buy Now, Pay Later，BNPL）行為，目前正就擬議的立法草案進行磋商，磋商計劃于2023年4月11日結(jié)束。

 

BNPL指的是一種無息分期付款行為，允許借款人將購買費用分為最高12個月還款。根據(jù)英國《2000年金融服務和市場法》（Financial Services and Markets Act 2000），BNPL行為免受監(jiān)管。但隨著BNPL行為的實施量激增，政府擔憂消費者出現(xiàn)過度借貸情況，從而無力償還或支付賠償金，政府必須對此進行監(jiān)管，為消費者創(chuàng)造一個可靠、可持續(xù)的交易環(huán)境。

 

據(jù)報道，2020年新冠肺炎期間，受經(jīng)濟形勢的影響，消費者的購買能力下降，因此大量消費者選擇BNPL方式支付購買費用，這使得英國BNPL行業(yè)的規(guī)模幾乎翻了兩番，達到27億英鎊。據(jù)統(tǒng)計，2023年1月份英國的在線購買中有12%是使用BNPL進行的，可見BNPL的受眾群體、使用頻率顯著提升，因此有關(guān)機構(gòu)擔心出現(xiàn)消費者過度借貸的風險，而一旦交易出現(xiàn)問題，由于BNPL公司不受監(jiān)管，消費者將無法獲得賠償。財政部表示，該草案的出臺可以保護多達1000萬人免受經(jīng)濟傷害。

 

簡評

 

BNPL類似于信用卡消費，但其申請流程和要求都更加簡單，這就使得年輕一代能夠成為消費的主力軍，并且沒有利息、管理費、手續(xù)費等限制，能夠有效緩解消費者資金壓力。同時，公司提供BNPL產(chǎn)品能夠提升公司的知名度、吸引消費者流量等，能為公司帶來比較樂觀的購買力和曝光度。因此，英國此次監(jiān)管政策的出臺能夠使得BNPL更成體系，且通過國家強制力的保護使得消費者更加放心。

 

草案規(guī)定BNPL行為將由金融行為監(jiān)管局（FCA）監(jiān)管，消費者有權(quán)向金融監(jiān)察員服務投訴，F(xiàn)CA還會采取干預措施如下：

 

關(guān)注金融促銷活動：FCA提醒有關(guān)公司履行促銷BNPL產(chǎn)品時的應盡義務；

 

采取引導措施：FCA向有關(guān)公司闡述了公平對待消費者的期望，要求公司向消費者提供合理、適當?shù)膬r格，并鼓勵未經(jīng)授權(quán)的公司積極采取行動獲得FCA授權(quán)；

 

干涉不良行為：FCA利用其更廣泛的消費者保護權(quán)力在發(fā)現(xiàn)不良行為時及時采取制止行為。例如，2022年2月，F(xiàn)CA對四家最大的BNPL公司的合同中的不公平條款進行修改以維護消費者權(quán)益。

 

在英國經(jīng)營的跨境電商公司需要關(guān)注此草案的進程，并對自身的BNPL支付規(guī)模作出評估，以減少FCA的干預措施對業(yè)務經(jīng)營的影響。

 

網(wǎng)址

 

https://www.reuters.com/business/finance/britain-sets-out-legislation-regulate-buy-now-pay-later-credit-2023-02-13/

 

https://www.gov.uk/government/consultations/regulation-of-buy-now-pay-later-consultation-on-draft-legislation
 

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